近日,浙江省金华兰溪市公安局侦破了一起案值高达100万元的网络诈骗案件,并已追回部分赃款,还连带侦破了发生在西安的一起案值高达220余万元的网络诈骗案件,沉重打击了犯罪分子的嚣张气焰,挽回了企业损失。 这是继6月30日侦破涉案金额高达97万元的针对企业财务人员的网络诈骗案件之后的新战果。

群发木马专“黑”财务,QQ 上冒充老板诈骗百万元

8月13日9时许,兰溪市某生物科技公司财务倪女士意外发现自己的QQ无法登陆了。随后,她通过申请密码保护、手机验证等方式通过腾讯客服拿回了QQ号码并修改了密码。对于QQ无故被盗,倪女士并没有太在意。

重新登陆QQ后不久,一个求加好友的信息弹了出来,对方自称是该公司老板陈某,同时,倪女士发现原本在好友分组内陈老板的原QQ已经不见了,而巧合的是对方头像和个人信息跟之前陈老板的QQ一模一样。为此,倪女士深信对方就是陈老板的新QQ号码,并添加了对方为好友。

紧接着,该QQ上的陈某问倪女士公司目前还有多少可用资金,并称有一笔58万元的款项需要立刻汇到杭州一客户的账号上。由于平时处理过类似的情况,倪女士毫不怀疑地将58万元通过网银汇入了对方提供的账号。不一会儿,该QQ上的陈某又要求再汇62万元。由于网银每日交易上限为100万元,倪女士在汇出42万元后,特意找陈老板汇报还有20万元当天无法再汇出的事情。然而,陈老板却一头雾水,称根本没让她汇钱给客户。倪女士这才意识到自己遭遇了网络诈骗,立即报了警。

接到报警后,兰溪警方第一时间启动银行快速通道冻结资金,然而,案犯早已将资金全部转走了。

案犯通过冒充老板的QQ对财务人员实施诈骗,显然,前期已经窃取过相关人员的信息,那么,案犯究竟是怎么下手的呢?

通过详细询问倪女士近期使用QQ的情况,警方逐步摸清案犯的诈骗套路。原来,倪女士由于工作关系加入了一个由各个企业的财务、会计等组成的业务交流QQ群。

8月12日,有人在群中发布了一个关于会计证办理的文件,倪女士想了解下相关的情况,就点击了该文件,可点了半天就是打不开,她以为格式有错误,就把文件删除了。事实上,倪女士在点击文件的时候无意中开启了隐藏在文件中的木马,其QQ账号信息以及聊天记录全部被案犯窃取,这才导致案犯冒充了老板的QQ,她却毫无察觉。

警方费尽周折,侦破案件追回赃款

由于网络诈骗案件技术性高、隐蔽性强,侦破难度非常大,追赃的可能性更是微乎其微。尽管如此,兰溪市公安局还是迎难而上,抽调刑侦、网警等部门骨干组成专案组,不遗余力地追查赃款去向,揪出藏匿于网络背后的诈骗团伙。

随着侦查的逐步深入,专案组民警发现该诈骗团伙不仅分工明确、环环相扣,而且有一套非常娴熟且隐蔽性极高的洗钱套路。

根据民警调查分析,倪女士将100万元先后汇入对方账号A后,该账号内的钱随即转入账号B,账号B内的钱再分多笔转入了账号C和账号D,之后,C和D通过支付宝的方式全部购买网络游戏点券,并将点券充入近20个不同的游戏账号,再经过收购游戏点券者的操作将点券换成现金汇入另一账号E,账号E内的钱再分汇至不同的取款人卡中,由取款人通过不同的ATM机将钱取出最后汇总到账号F即洗钱联络人手中。如此一番千回百转,赃钱也被彻底“洗干净”了。更棘手的是,所有相关的账号均是利用虚假身份办理的,这也加大了民警的侦办难度。

尽管困难重重,但在上级刑侦部门的大力支持下,专案组民警先后往返湖南、杭州、上海、山东、广西等地,辗转数万公里,通过层层抽丝剥茧,逐一锁定并核实该诈骗团伙中的各成员身份。

9月中旬,民警在当地警方的配合下,分别在山东、广西两地抓获犯罪嫌疑人韩某和覃某,又于10月中旬在嘉兴抓获唐某,其余涉案人员也被一一列为网上逃犯。

由于专案组民警分析细致、定位精准,成功拦截赃款50余万元,其余赃款还在进一步追回中。更值得一提的是,民警在侦办过程中,将8月5日发生在西安的一起案值高达200余万元的网络诈骗案件进行串并,最终确定也是该犯罪团伙所为。目前,相关案情还在进一步侦办中。

   针对财务人员QQ诈骗防范指南

今年以来,兰溪已相继发生了两起企业财务人员被人以QQ聊天形式实施诈骗的网络诈骗案件,被骗总金额高达197万元。其实,针对财务人员的QQ诈骗作案手段并不新奇,以本案为例,案犯先从网上搜索各地会计、财务QQ群,以发“会计证办理”、“会计资格考试大纲”等文件名为诱饵,植入盗号木马,一旦受害人点击文件激活木马便可获取财务人员的QQ好友信息及聊天记录,掌握领导QQ账号、表达习惯及近期的交易往来等情况。

在作案前,案犯会事先将财务QQ好友中客户、领导的QQ删除,再用相同的头像和昵称注册一新QQ,然后将新QQ加入财务QQ好友,当财务再与客户、领导用QQ交流时并学客户、领导等人的口吻要求财务汇款实施诈骗。

因财务人员平时与客户、领导以QQ方式联系较多,并加之犯罪嫌疑人的口吻给财务造成错觉,所以财务人员上当受骗的几率非常高,且经济损失较大。

案犯之所以选择财务人员实施诈骗,究其原因,还是一些私人企业财务管理制度不够完善、财务人员思想不够重视给案犯有了可趁之机。在此,警方特提醒公司、企业的财务人员在以下两个方面加强注意:

第一、提高风险防范意识,设置QQ密码不要过于简单,且一定要对QQ密码设置保护。电脑要安装杀毒软件定期查杀。不要随便接收陌生人发来的邮件,防止因中了木马病毒而导致QQ号码被盗,尽量将财务电脑和其它电脑分开,减少病毒传染的可能性,聊天时,不要轻易向陌生人泄露个人信息。

第二、公司、企业要加强内部管理。完善财务管理制度,规范资金进出流程,接受领导重大工作指示特别是涉及款项往来等经济事务时一定要慎重,务必通过电话或者当面进行核实和确认,尽量不要通过QQ等网络工具进行沟通,以最大限度地减少因管理疏漏而给犯罪分子找到可乘之机。

稿件来源: 法制日报——法制网